遗产分配三部曲之一
第三章: 财务压力和其管理策列
3.5.3 遗产分配三部曲
我把遗嘱和遗产的分配，根据不同层次的需求，分成三个层次，如图表三十七，但这并不意味着你需要先进入第一阶段，然后再进入第二和第三阶段。
3.5.3.1 提名或委任
这里的提名(Nomination)是指为你的储蓄或投资帐户指定某某受益人和巴仙比，但仅限于单一提名层次，和可以提供多层次提名的遗嘱或信托有所不 同。始终建议所有的储蓄或投资都提名到位，并在需要时进行更新，尤其是 当情况发生变化，例如家庭的成员增加或死亡时。这适用于公积金，保险和信托单位提名。如果帐户持有者去世，提名可以确保受益人可以直接向相关单位提出遗产。如果受益人不知道或忘记领取，那钱将变成无人认领的钱-Unclaimed Money，由政府保管。
在公积金里，身为非回教徒，被提名者可以直接提出和享有死者的遗产，大致上是不受死者的债务和税务影响，但是如果，忘了提名或提名无效，那么，公积金局允许死者家属，提出小部分的钱，其他的数额就得等待法庭认 证文件或管理人。至于回教徒，不管有无提名，都得归还遗产管理员，来根据回教法来进行分配。请参阅图表三十八。
在传统保险，非回教徒，只要是提名配偶或孩子和父母，该提名是受到保险 法令保护，可以直接提出并享有该笔保险赔偿，但是如果是提名其他人，就和回教徒一样，就是保险公司允许受益人提出，但是还需要归还给死者的遗 产管理者或单位，根据有无遗嘱方式来分配。一旦落入遗产来处理，那么就 得根据手续，先还清债务和税务，有剩余再根据遗嘱或分配法令来分配。请 参阅图表三十九
身为回教徒，还是鼓励购买回教保险，因为“条件给予-Condition Hibah”的提 名，是可以让被提名者不止提出，还可以享有保险赔偿，不必归还给法庭认 证得遗产管理者或单位。请参阅图表四十如下:
3.5.3.1.1 授权书
根据图表四十一，在过去的几十年中，昏迷，中风，永久性全残(TPD)和痴 呆症可能并不常见，但如今它变得越来越普遍。这种情况被许多人称为“半 死”，遗嘱或某种私人信托无法生效，因为还没有死，没人能操作你的帐户。 在这种情况下，你将需要某人做出法律，财务和医疗决定，或合法代表你，行驶处理日常业务，生意，家庭和个人事务。该权力不仅限于提取资金，收取租金，管理业务，对资产进行购买和销售等，其实，基本上等于另一个合 法的你。所以在授权书(Power of Attorney)上，你应该限制所谓的代理人的权力，比如设立只限特定事物，或期限，避免被滥用。
让我详细说明一个肾脏移植案例，以更好地理解授权书的用法。假设有一个 人希望前往中国进行肾脏器官移植手术。如果移植过程顺利的话，通常需要 大约 6 个月的时间。这里的问题是，当他不在时，谁来负责他的个人，生意和财务事务。这就是授权书能发挥作用的地方。在旅行之前，他可以设立授 权书，以指派其一名家庭成员，在一年内处理他指定的事务。 对于那些没有 授权书(正常情况 1)的人，你可以想象家庭财务状况会如何的艰难? 如果是 一个单薪家庭，情况会更糟，这还不包挂不菲的医疗费和日常护理的跟进。 为什么不预先设置这种便宜的法律授权，以便在任何情况下都可以放心呢?
3.5.3.1.2 拥有生存条款的联名户口
那些没有授权书的人，可以考虑低成本的方式-联名户口，来减少因昏迷，中 风，TPD 或痴呆的影响。与配偶或家庭成员一起开设“允许任何一位管理户口”
和“生存条款”的联名户口(Joint Name Account)，如图所示。图 37。
与授权书相比，这仅限于允许你的户口联名这从该帐户提取资金来应付日常 费用和医疗费。联名帐户有两种类型:有或没有生存条款 (Survivorship Clause)，并且有两种操作方式:(a)需要两个当事人一同签名(b)任何一 位当事人签名即可。以前的“生存条款”是允许幸存联名者，用另一位联名者死 亡的证书，来取消联名户口，然后提出全部资金，但是由于大众银行的诉讼案后，这种优势仅限于管理该联名户口，而不再是完全拥有该户口，比较管 理和拥有是大不同的，但这也仅限于拥有生存条款和任何一位当事人签名即 可的联名户口而已。唯一安全的做法就是，在开联名户口时，向该银行负责人确认，或细读所签的联名户口条约，毕竟每个银行做法有异1。 银行最保守的做法就是等待法庭认证文件，那可是需要几个月的时间。 在遗嘱中，唯一能做的来包含联名户口生存者就是写在遗嘱里，声明联名户口的生存者会获得该户口所有的一切。
3.5.3.1.3 信托委任
对于那些投资在信托投资-Unit Trust 的人，只要支付大约 80 令吉(不同的信 托公司可能会收取不同的费用)以创建信托提名/委任(Trust Nomation)，这将使你的受益人在提交申请后的 14 天内，接管/兑现你的单位信托投资。这让 死者家属在这个最压力的时期，拥有一定和可调动的流动资金。3.5.3.1.4 确认土地合法拥有者
在讨论下一阶段之前，请允许我提醒那拥有土地的人，每 3-5 年，到当地的土地局，进行一次土地合法拥有者搜索(Land Ownership Legal Search)，以确保该土地仍在你的姓名下。为何要如此呢? 其背后的原因是，在 20 多年前， 许多土地欺诈案件发生，在这些案件中，很多土地拥有者在拥有土地几十年都没有什么变更，直到打算传承或出售时，才惊人发现，该土地已经不属于他们了，也因为太多年了，也不懂那个时候，该土地已经被换了主人，土地局也没有足够资料去追索，让整个诉讼非常困难，因此很难在法庭上证明谁 是真正拥有者。
参考资料：
1. ZUL RAFIQUE & partners (ZRp), ‘Case Update: The effect of survivorship clause on joint account’， ZUL RAFIQUE & partners (ZRp)， accessed 11 July 2019， https://www.zulrafique.com.my/article-sample.php?id=355
作者：杨子佑硕士
杨子佑是财福人生教育培训学院创始人和首席讲师，人力资源HRDF和MFPC回教理财规划和持续专业培训课程（CPE/CPD）认证培训师。他也是财务压力书籍作者和本地媒体评论，拥有执照理财师（FAR/CMSRL）。
本文截取自作者所著电子书《掌握财富，与钱同行！》5 大应对财务挑战的攻略。
