遗产分配三部曲之三
第三章: 财务压力和其管理策列
3.5.3.3 设立私人信托
私人信托就像需要盖章的法律合同。私人信任克服了遗嘱的缺点，即保密和避免拖延，比如，由于遗嘱认证过程，找不到遗嘱/资产等而延误。根据图表 四十四的私人信托条约确定了信托的开始和结束时间，谁是受托人，谁是受 益人，如何进行管理，结束后应该如何。遗嘱毕竟直接，只说明谁将获得什 么，谁以什么比例获得而已，不像私人信托，进一步去阐述，如何帮受益人 管理。换句话说，资产在信托受托人手中得到更好的控制，但是你可以将自 己设置为信托保护者，来监视，信托的操作。这可以解决将大笔资产转移给 一群无法妥善处理的人的问题，例如挥霍后代，父母年老，特殊或残障儿童 等等。
3.5.3.3.1 私人信托架构
私人信托绝对是比遗嘱更好，当然更贵，特别是对于那些有钱，并想要隐私 的人。现在你懂为什么云顶创始人，林梧桐为他的不同受益人设立了六个私 人信托，让外界无从了解内容。
让我详细说明一个案例研究，以便你更了解这种私人信托的好用。 B 先生有一个年迈的父母，一个已婚儿子和一个未婚的女儿，一起住在 B 先生的屋子 里。为了保护父母和女儿的利益，B 先生可以成立私人信托，以确保父母和女 儿都可以继续住在该房子里，直到父母去世和女儿结婚或拥有房子之后，才 把屋子拥有权转给儿子。如果在 B 先生去世后，直接将房屋所有权转让给儿 子，儿子和家人可能会将 B 先生的父母和女儿踢出房子。这个案例是否似曾相识呢?
另一个真实的案例是由香港名流梅艳芳建立的信托基金，每月仅向母亲发放一次津贴。这个是为了防止她因为赌博，把所有财产挥霍完毕。私人信托确实可以提供了很多资产管理和保护方式。如果是遗嘱信托(Testamentary Trust)，需要等遗嘱拥有人死亡后是由遗嘱开启，则该信托将等待遗嘱认证，并且延误是不可避免的，但仍然比身前信托(Living Trust)便宜。生前信托，是在信托拥有者尚存时，所建立的。当资产转让给受托人(Trustee)管 理时，这意味着受托人,可以根据法律，每年收取管理资产总值的 0.5-5%作为 管理费。这就是私人信托昂贵的原因。
3.5.3.3.2 信托声明
好消息是，有一种私人信托称为信托声明-Declaration of Trust，不止在成立时，不必付印花税，也不会受遗嘱认证延误影响，同时减少年度管理费(请 参见图表四十五)。该信托好处在于，它通过指定委托人(资产拥有者)作 为主要受托人，这里不牵涉更改资产名字，所以就不会有印花税，同时将信 托公司指定为替代受托人来建立信托。在诸如死亡之类的任何启动事件后， 替代受托人将通过使用授权书来接手整个信托的操作，当中没有任何延迟。 由于你将自己设置为受托人，因此在替代受托人接任之前，你自己时不会向 该信托收取任何管理费的。这是非常完美的遗产管理和分配工具。
3.5.4 新时代的遗产规划策列
每个遗产规划工具都有它一定的弱点，更何况每个人都有自己的想法。比如，直接通过保险分配，只要是人寿，30 天就可以拿到赔偿，但是就担心， 后代无法守住;遗嘱对不动产比较便宜，但是没有隐私和容易被挑战;私人 信托就有一定的隐私和安全，但是就有过度被委托人过度管控或控制的风 险，失去了伸缩性。所以，最好的方式还是配合你的情况，结合不同资产工具来达到最好效果，并且无忧无虑。
新时代的遗产规划就建议把储蓄的 1/3 用于购买保险，然后，提名配偶，孩 子或父母，这样他们可以 30 天内，得到流动资产，自由去掌控这一笔钱。至于遗嘱主要用于不动产和其他资产的分配，如果有后代管理钱的问题，那 么，就用私人信托，尤其是信托声明，来有效管理。授权书让你可以在突发 的状况下，比如半身不遂，有合法代理人帮你执行任务和责任。最后，联名户口，让你的配偶，可以去支出钱，用于日常和医疗开销。这其实就是最美 好的组合。请参考图表四十六如下
第四章: 总结
财务压力是导致家庭和现代生活中，许多社会和健康问题的主要来源之一。 另一方面，好消息是，只需在课堂掌握财务管理策列，就能把财务压力减少50%1。
财务压力可以分为五大类别，它涵盖了大部分与金钱有关的问题。财务压力的五个主要类别为负现金流或财务紧张, 陷入债务泥坑, 资产负债表或财富管 理失误，承受不必要的风险和最后忧虑未来财富传承等问题。
这些问题如果管理不当绝对会造成严重的个人经济灾难。因此，这本书分享了，五大财务管理策列，解决相关财务问题，并维护个人财务健康。
本书在五大财务管理策列里，除了分享好多真实个案和例子外，也分享了核 心的财务思维，观念，习惯和实用技巧，让读者容易了解和引用。书本内容 少不了，也阐述了非常积极和正面的金钱观，人生观和价值观，这对成功的 职业生涯和生活至关重要。本书的内容真实强调和反映这本书名，也就是“掌 握财务，一定就能帮助你掌握生活”。
最后，我衷心感谢所有为出版和支持本书做出贡献的每一个人。没有你们的 帮助，指定和建议，绝对没有这本书和我。衷心感谢你们。
参考资料：
1. Bailey W, Woodiel D, Turner M, Young J, ‘The relationship of financial stress to overall stress and satisfaction’, Personal Finances and Worker Productivity 2(2) (1998), 198-207.
作者：杨子佑硕士
杨子佑是财福人生教育培训学院创始人和首席讲师，人力资源HRDF和MFPC回教理财规划和持续专业培训课程（CPE/CPD）认证培训师。他也是财务压力书籍作者和本地媒体评论，拥有执照理财师（FAR/CMSRL）。
本文截取自作者所著电子书《掌握财富，与钱同行！》5 大应对财务挑战的攻略。
